Переход с ОСНО на УСН: как учесть НДС?
Добрый день. ООО на ОСНО хочет с 2020 г. перейти на УСН.
Ситуация такая: заключен договор 2017 г. на десятки млн, авансы были в течении 3-х лет. В сентябре заказчик отказался принимать работы, отношения испорчены, на контакт не идут, дело идет до суда.
В соотв. со статьей 346.25 НК РФ п. 5, возвращать НДС с авансов заказчику компания не сможет. С заказчиком подписать доп согл. об изменении суммы без НДС скорее всего не получится. Получается такая ситуация,что в 2020 мне придется сделать реализацию на сумму с НДС и я не смогу принять к вычету раннее оплаченные с аванса НДС ? Вопрос удалён модератором. Помогите пожалуйста разобраться
Ситуация такая: заключен договор 2017 г. на десятки млн, авансы были в течении 3-х лет. В сентябре заказчик отказался принимать работы, отношения испорчены, на контакт не идут, дело идет до суда.
В соотв. со статьей 346.25 НК РФ п. 5, возвращать НДС с авансов заказчику компания не сможет. С заказчиком подписать доп согл. об изменении суммы без НДС скорее всего не получится. Получается такая ситуация,что в 2020 мне придется сделать реализацию на сумму с НДС и я не смогу принять к вычету раннее оплаченные с аванса НДС ? Вопрос удалён модератором. Помогите пожалуйста разобраться
Comments
-
Цитата: Получается такая ситуация,что в 2020 мне придется сделать реализацию на сумму с НДС и я не смогу принять к вычету раннее оплаченные с аванса НДС ?и как быть с расходами по этому объекту, в налоге на прибыль они не уменьшали налоговую базу, т.к. используем метод начисления.Добрый день! Согласно правилам форума , в одной теме задается один вопрос. Каждый новый вопрос надо задавать в новой теме. Поэтому первый вопрос остаётся в этой теме, а второй (я его выделила синим цветом) задайте, пожалуйста, в НОВОЙ теме.
-
Добрый день,Цитата: ООО на ОСНО хочет с 2020 г. перейти на УСН.Ситуация такая: заключен договор 2017 г. на десятки млн, авансы были в течении 3-х лет. В сентябре заказчик отказался принимать работы, отношения испорчены, на контакт не идут, дело идет до суда.В соотв. со статьей 346.25 НК РФ п. 5, возвращать НДС с авансов заказчику компания не сможет. С заказчиком подписать доп согл. об изменении суммы без НДС скорее всего не получится. Получается такая ситуация,что в 2020 мне придется сделать реализацию на сумму с НДС и я не смогу принять к вычету раннее оплаченные с аванса НДС ?Да, вы все верно понимаете. Принять к вычету НДС могут только плательщики этого налога (п. 1 ст. 171 НК)
